Faktoringo paslauga mūsų šalyje vis populiarėja. Lietuvos bankų asociacijos duomenimis, faktoringo apyvarta 2020 m. I-ąjį ketvirtį siekė 592 mln. eurų. Atitinkamai tuo pačiu laikotarpiu 2019 m. pasiektas 766 mln. Eur limitas. 2017–2018 m. laikotarpiu faktoringo populiarumas Lietuvoje vėl šoktelėjo daugiau nei 20 proc. Taip pat prieš kelerius metus dėl faktoringo paslaugų į šio tipo finansavimą teikiančias bendroves kreipdavosi apie 3 proc. smulkių įmonių.
Faktoringo rinka Lietuvoje kasmet vidutiniškai auga po 5 proc. Tad kuo išskirtinė ši paslauga ir ką apie faktoringą svarbu žinoti kiekvienam verslui?
Faktoringas – sąskaitų finansavimas vos per kelias dienas.
Faktoringas (žinomas kaip tiesiog sąskaitų finansavimas) – vienas labiausiai paplitusių įmonės pinigų srautų valdymo būdų. Faktoringas suteikia verslui galimybę už parduotas prekes ar suteiktas paslaugas lėšas gauti iškart, nelaukiant, kol atsiskaitys tiekėjai. Įprastai sąskaitos gali būti apmokamos po kelių mėnesių, o verslui, norinčiam sėkmingai veikti ir plėstis, lėšų dažnai prireikia iškart.
Kam skirtas tokio tipo sąskaitų finansavimas? Faktoringas labiausiai orientuotas į smulkaus ir vidutinio verslo įmones. Vienas didžiausių jo privalumų – jog netaikomi kriterijai įmonių veiklos specifikai: į „PayRay“ dėl sąskaitų finansavimo gali kreiptis baldų gamybos, transporto, žemės ūkio, žmogiškųjų išteklių, didmeninės prekybos, medienos apdirbimu, gamyba užsiimančios ir kitose srityse veiklą vykdančios įmonės.
Atvirkštinis faktoringas. Vertėtų paminėti ir atvirkštinį faktoringą. Tai paslauga, kai faktoringo įmonių klientais tampa patys prekių ar paslaugų pirkėjai, faktoringo kompanijai apmokantys į ją besikreipiančios įmonės išrašytas sąskaitas. Atvirkštinis faktoringas tinka tais atvejais, kai įmonė jau turi pirkėją, užsakantį prekes ar paslaugas, tačiau neturi lėšų prekėms įsigyti ar paslaugoms vykdyti.
Faktoringo paslauga gali būti:
- Vienkartinė: kai įmonei skubiai reikia apyvartinių lėšų.
- Nuolatinė: su faktoringo paslaugas teikiančia bendrove galima pasirašyti bendradarbiavimo sutartį ir sąskaitas finansuoti ilgesnį laiką.
Taip pat išskiriami: - Faktoringas su regresu: klientas faktoringo įmonei atsako, jei skolininkas per nustatytą terminą neatsiskaitytų, t. y. pats klientas turės apmokėti viską sąskaitos sumą su palūkanomis.
- Faktoringas be regreso reiškia, kad klientas perleidžia reikalavimo teisę į skolininką. Skolininko mokumo riziką perima faktoringo bendrovė, o klientas turi daugiau garantijų.
Įprastas faktoringas: kaip viskas vyksta?
- Pirmiausia pardavėjas ir pirkėjas pasirašo prekių tiekimo / paslaugų teikimo sutartį.
- Pardavėjas, pristatęs produkciją arba suteikęs paslaugas, pateikia sąskaitą faktūrą pirkėjui. Sąskaitos būna su mokėjimo atidėjimu.
- Kreipiamasi į faktoringo įmonę, užpildoma paraiška finansavimo paslaugai. Faktoringo įmonė nedelsiant finansuoja didžiąją dalį sąskaitos sumos (paprastai iki 90 proc.).
- Pasibaigus apmokėjimo terminui pirkėjas sumoka 100 proc. sąskaitos sumos. Lėšas gauna faktoringo įmonė.
- Faktoringo įmonė grąžina pardavėjui likusią sąskaitos dalį (pavyzdžiui, jei buvo finansuota 90 proc. sąskaitos, tada grąžinama 10 proc., jei finansuota 80 proc., grąžinama 20 proc. ir t. t.).
- Pardavėjas faktoringo įmonei sumoka sutartyje numatytą mokestį.
Pavyzdys: baldų gamybos įmonė gavo 10 tūkst. eurų vertės užsakymą iš privačios klinikos pagaminti priimamojo baldus. Įmonės pasirašė sutartį, kurioje numatyti darbai, apmokėjimo terminai ir kitos sąlygos. Galiausiai baldų gamybos įmonė per sutartą laikotarpį pagamino baldus ir pateikė klinikai sąskaitą faktūrą. Tačiau klinika sąskaitą apmokės tik po 1 mėn.
Tuo metu baldų gamybos įmonė jau gavo kitą užsakymą, tačiau šiuo metu dėl ankstesnės neapmokėtos sąskaitos nebeturi apyvartinių lėšų ir negali sumokėti atlyginimo darbuotojams ir įsigyti naujų baldų gamybai reikalingų medžiagų.
Tuomet baldų gamybos įmonė kreipiasi į „PayRay“:
- Pasirašoma sąskaitų finansavimo sutartis;
- Paldų gamybos įmonė pateikia „PayRay“ išrašytą sąskaitos faktūros kopiją;
- „PayRay“ per 1–3 d. sumoka 90 proc. sąskaitos sumos;
- „PayRay“, po ~30 d. (arba 15–120 d.) gavusi mokėjimą iš klinikos, baldų įmonei perveda likusius 10 proc. sąskaitos sumos.
Verta paminėti, kad dirbame su smulkaus ir vidutinio verslo įmonėmis, kurių klientai sąskaitas įprastai apmoka per 15–120 dienų. Ilgesni apmokėjimo terminai verslui nėra palankūs, nes apyvartinių lėšų stygius vis labiau trikdo veiklą ir galiausiai verslas ima regresuoti.
Svarbu: faktoringo sutarties sąlygos skiriasi priklausomai nuo įmonės veiklos specifikos ir laikotarpio. Be to, kiekviena bendrovė taiko skirtingas faktoringo sąlygas ir nustato skirtingus paslaugos įkainius, todėl prieš pasirašydami sutartį su faktoringo bendrove būtinai išsiaiškinkite visus neaiškumus ir „kabliukus“.
Faktoringo privalumai ir trūkumai
Faktoringo privalumai:
- Nauda įmonėms, turinčioms didelės vertės užsakymų.
- Galimybė geriau disponuoti lėšomis naujai veiklą pradėjusiems besivystantiems verslams.
- Lėšos gaunamos per 1–5 dienas, taigi įmonei nepristinga apyvartinių lėšų: ji vėl gali įsigyti žaliavų ir tęsti veiklą.
- Paprastesnės sąlygos. Daugelį įmonių nuo bendradarbiavimo su bankais atgraso visa galybė papildomų sąlygų. Bendradarbiaujant su faktoringo įmonėmis nereikia turėti užstato (įkeisti turto), užpildyti visos galybės dokumentų, pateikti verslo plano ir t. t., taigi sutaupoma nemažai laiko.
- Nauda klientams (jūsų prekių/paslaugų pirkėjams) – ilgesnis atsiskaitymo už prekes/paslaugas terminas.
- Nereikės administruoti skolų. Naudojantis faktoringo paslauga paprastai išvengiama pradelstų apmokėti sąskaitų, o kartu ir nereikia administruoti skolų – tai taip pat užima laiko. Pasirinkus faktoringą, už sąskaitų tvarkymą atsako faktoringo bendrovė. Tuo pačiu kur kas paprastesnė tampa ir faktoringo apskaita.
Faktoringo trūkumai:
- Kaina. Kaip ir daugelis finansinių paslaugų, faktoringas kainuoja papildomai. Faktoringo paslaugos kaina įprastai didėja pirkėjui pradelsus sąskaitos apmokėjimo terminą.
Faktoringas ar paskola? Esminiai skirtumai
Norint surasti geriausias galimybes verslui svarbu suprasti skirtingų įrankių panašumus ir skirtumus. Iš esmės abi šios finansavimo rūšys yra panašios tik savo paskirtimi, tačiau faktoringas – pranašesnis vien dėl operatyvumo, išskirtinio orientavimosi į verslo sektorių ir jam skirtų išskirtinių sąlygų.
Imant paskolą verslui (ypač didesnės vertės), dažnai reikia įkeisti turtą, todėl šis reikalavimas neleidžia plėtoti verslo veiklą ką tik pradėjusioms ir kapitalo nesukaupusioms įmonėms. Faktoringas išskirtinis tuo, kad jokių užstatų nereikia.
Faktoringas pranašesnis ir tuo, kad verslas turi daugiau galimybių gauti finansavimą. Kaip analizuojama Lietuvos banko 2019 m. įmonių apklausos apžvalgoje, mažų įmonių segmente atmestų paraiškų dalis per vienerius metus padidėjo nuo 40 iki 61 proc., o statybų sektoriuje – nuo 32 iki 53 proc. Tad paskolos suteikiamos vis rečiau.
Faktoringo atveju aiškiai žinoma, kokio dydžio finansavimo tikėtis (finansuojama 90 proc. sąskaitos sumos).
„PayRay“ – daugiau nei faktoringas
Pagalba ir konsultavimas. Jaunam verslui gali būti sudėtinga atsirinkti dėmesio vertus užsakovus, o tuo pačiu – ir mokius partnerius, todėl „PayRay“ gali padėti identifikuoti stabiliai veiklą vykdančius ir mokius tiekėjus. Taip paklojami pagrindai ilgalaikei dvišalei/trišalei partnerystei bei augimui.
Stipri profesionalų komanda. Rinkoje veikiame dvejus metus ir galime pasigirti stipria profesionalų analitikų komanda, įgijusia daugybę verslo finansavimo, procesų, klientų atrankos žinių, gebame daug informacijos gauti iš duomenų bazių, kreditų biurų ir kt.
Svarbu paminėti, kad, sudarant sandorius su „PayRay“, suteikiama Invegos garantija PGF2 (Portfelinės garantijos faktoringo sandoriams 2 ). Tai reiškia, kad nuo šiol „PayRay“ finansuoja įmones per „Invegos“ priemones.